Sabias que o IRS Jovem pode poupar-te centenas de euros em impostos? Descobre como aproveitar este benefício fiscal pensado para jovens trabalhadores em início de carreira. Em 2025, o regime traz novidades importantes, como o alargamento da idade máxima para 35 anos e a extensão do período de isenção até 10 anos. Este artigo vai explicar-te tudo: quem pode beneficiar, quais as condições de acesso e como aderir passo a passo. Não percas a oportunidade de garantir mais rendimento no teu bolso!
Neste artigo vamos falar de:
O que é o IRS Jovem?
O IRS Jovem é uma poupança fiscal criada para apoiar jovens entre os 18 e os 35 anos a aliviar a carga de impostos nos primeiros anos de carreira. Este regime permite reduzir até 100% do IRS devido, funcionando como um incentivo à independência financeira e à entrada no mercado de trabalho.
Rendimentos abrangidos
Só podes beneficiar deste regime se tiveres rendimentos das seguintes categorias:
- Categoria A (trabalho dependente, como salário)
- Categoria B (trabalho independente, como recibos verdes)
Nota: Rendimentos de capitais (como juros) ou imóveis (como arrendamentos) não são abrangidos.
Como funciona a isenção?
A redução do IRS é progressiva ao longo de 10 anos, divididos em quatro fases:
- Anos 1 a 3: Isenção total (100%)
- Anos 4 a 5: Redução de 75%
- Anos 6 a 8: Redução de 50%
- Anos 9 a 10: Redução de 25%
Quem deve considerar este regime?
- Jovens que começaram a trabalhar após os 18 anos.
- Profissionais em início de carreira com rendimentos até €28.737,50/ano (limite de 2025).
- Quem nunca usufruiu de benefícios fiscais semelhantes (como regimes para repatriados).
Exemplo prático:
A Maria, 25 anos, começou a trabalhar em 2025. No primeiro ano, poupa €1.200 em IRS. Nos anos seguintes, mesmo com reduções graduais, continua a ter vantagens significativas.
Quem tem direito ao IRS Jovem em 2025?
O IRS Jovem não é para todos. Em 2025, o regime mantém o limite de idade em 35 anos, mas introduz novas regras para garantir que só os jovens que realmente precisam beneficiam. Vamos descomplicar os requisitos.
Idade e condições obrigatórias
Para seres elegível, deves cumprir três critérios essenciais:
- Idade máxima de 35 anos (inclusive) no ano a que o IRS se refere.
- Rendimentos das categorias A (trabalho dependente) ou B (trabalho independente).
- Não seres dependente no agregado familiar de outra pessoa.
Exemplo prático:
O João, de 34 anos, trabalha como engenheiro júnior. Em 2025, pode aderir ao IRS Jovem. Se completar 36 anos durante o ano, já não terá direito.
Situação tributária: o detalhe que faz a diferença
- Regularização fiscal obrigatória: Não podes ter dívidas à Autoridade Tributária.
- Primeira inscrição como contribuinte: Só podes usufruir do benefício se começaste a trabalhar após os 18 anos.
A contagem dos 10 anos: cuidado com as armadilhas
O período de benefício começa a contar no primeiro ano em que aderes ao regime, mas há exceções:
- Se interromperes a atividade profissional por mais de 2 anos seguidos, perdes o direito.
- Caso ultrapasses o limite de rendimentos (€28.737,50/ano), o benefício é suspenso nesse ano.
Se estudaste e trabalhaste ao mesmo tempo antes dos 18 anos, atenção! Esses anos não contam para os 10 anos de benefício.
Como funciona o IRS Jovem?
Percentagens de isenção ao longo dos anos
A isenção do IRS Jovem é aplicada de forma escalonada ao longo de 10 anos, garantindo um apoio maior nos primeiros anos e reduzindo gradualmente à medida que o jovem consolida a sua carreira:
- 1.º ano: Isenção total (100%) do imposto sobre o rendimento.
- 2.º ao 4.º ano: Isenção de 75%, pagando apenas 25% do imposto devido.
- 5.º ao 7.º ano: Isenção de 50%, pagando metade do imposto.
- 8.º ao 10.º ano: Isenção de 25%, mantendo ainda uma poupança significativa.
Este modelo progressivo permite que os jovens usufruam de um alívio maior quando mais precisam, ajustando-se à medida que os rendimentos e a estabilidade profissional aumentam.
Limite máximo de rendimento
Para beneficiar do IRS Jovem, existe um limite anual de rendimentos. Em 2025, este limite é definido como 55 vezes o IAS, o que corresponde a €28.737,50.
Se ultrapassares este valor num determinado ano, o benefício será suspenso nesse período, mas poderás retomá-lo nos anos seguintes, desde que voltes a cumprir os critérios. Este limite aplica-se ao rendimento bruto antes de qualquer dedução ou retenção na fonte.
Exemplos práticos: Quanto podes poupar?
Para te ajudar a perceber o impacto real deste regime, aqui ficam dois exemplos:
Exemplo 1:
A Joana começou a trabalhar em 2025 com um salário anual bruto de €20.000. No primeiro ano, com uma isenção total (100%), não paga qualquer IRS sobre esse rendimento, poupando cerca de €2.400 (valor estimado). No segundo ano, com uma isenção de 75%, pagará apenas IRS sobre €5.000 (25% do rendimento), continuando a poupar significativamente.
Exemplo 2:
O Miguel tem um rendimento anual bruto de €28.000 em 2025. No primeiro ano, beneficia da isenção total e poupa cerca de €3.500 em impostos (valor estimado). Nos anos seguintes, mesmo com percentagens mais baixas de isenção, continua a poupar entre €875 e €2.625 por ano, dependendo da fase do benefício.
Como calcular o IRS Jovem?
Se queres saber quanto podes poupar com o IRS Jovem:
- Calcula o teu rendimento bruto anual (categorias A ou B).
- Aplica a percentagem correspondente ao teu ano no regime (100%, 75%, etc.).
- Subtrai este valor ao montante base do imposto devido.
Usa simuladores online ou consulta um contabilista para garantir que estás a aproveitar ao máximo este benefício fiscal e para evitar erros no cálculo. O IRS Jovem é uma oportunidade única para reduzir encargos fiscais e maximizar os teus rendimentos nos primeiros anos da tua carreira!
vantagens do irs jovem: um impulso para o teu futuro financeiro
O IRS Jovem não é apenas mais um benefício fiscal. É uma ferramenta poderosa que pode transformar o início da tua carreira. Vamos explorar as principais vantagens que este regime oferece e como elas podem impactar positivamente a tua vida financeira.
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redução significativa da carga fiscal
A vantagem mais óbvia, mas não menos importante, é a redução drástica dos impostos que pagas nos primeiros anos de trabalho. Imagina começar a tua vida profissional com:
- 100% de isenção no primeiro ano
- 75% de isenção nos três anos seguintes
- 50% de isenção do 5º ao 7º ano
- 25% de isenção nos últimos três anos
Esta progressão permite-te reter mais do teu rendimento, precisamente quando mais precisas para estabelecer a tua independência financeira.
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impulso para a independência financeira
Com mais dinheiro no bolso, podes:
- Começar a poupar mais cedo
- Investir em formação adicional
- Dar entrada para uma casa própria
- Iniciar um negócio próprio
O IRS Jovem funciona como um catalisador para os teus objetivos financeiros, dando-te uma vantagem significativa nos primeiros anos da tua carreira.
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incentivo à entrada no mercado laboral
Para muitos jovens, o início da carreira pode ser desafiante, especialmente com salários de entrada mais baixos. O IRS Jovem atua como um incentivo real para dar o salto para o mundo do trabalho, tornando os primeiros empregos financeiramente mais atrativos.
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benefício alargado e inclusivo
Uma das grandes vantagens do IRS Jovem em 2025 é a sua abrangência:
- Aplica-se até aos 35 anos de idade
- Não discrimina por nível de estudos
- Inclui tanto trabalhadores dependentes como independentes
Isto significa que, quer tenhas começado a trabalhar aos 18 ou estejas a mudar de carreira aos 30, podes beneficiar deste regime.
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flexibilidade ao longo do tempo
O IRS Jovem não te prende a um emprego ou carreira específica. Podes:
- Mudar de emprego
- Experimentar o trabalho independente
- Combinar diferentes tipos de rendimento
Desde que cumpras os requisitos, o benefício acompanha-te nas tuas escolhas profissionais.
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impacto a longo prazo
Embora o foco seja nos primeiros anos de carreira, o impacto do IRS Jovem pode estender-se muito além:
- Oportunidade de criar um "fundo de emergência" sólido
- Possibilidade de começar a investir mais cedo
- Capacidade de tomar decisões de carreira com menos pressão financeira
Aproveita este "bónus" para criar hábitos financeiros saudáveis que te beneficiarão por toda a vida. O IRS Jovem é mais do que um simples desconto nos impostos. É um investimento do Estado no teu futuro e uma oportunidade para construíres uma base financeira sólida desde o início da tua carreira. Não deixes passar esta oportunidade!
Como aderir ao IRS Jovem?
Aderir ao IRS Jovem em 2025 é simples, mas exige atenção a prazos e procedimentos.
Passo 1: pedido à entidade empregadora (retenção na fonte)
Se és trabalhador dependente (categoria A):
- Comunica por escrito à tua entidade patronal que queres usufruir do IRS Jovem.
- A empresa ajustará a retenção na fonte mensal, aplicando já a isenção.
- O benefício reflete-se imediatamente no salário líquido.
Prazo: Podes fazer este pedido em qualquer altura do ano.
Passo 2: declaração anual (Modelo 3)
Mesmo com a retenção na fonte ajustada, deves:
- Marcar a opção "IRS Jovem" na Declaração Modelo 3, entre abril e junho.
- Confirmar que cumpriste todos os requisitos durante o ano fiscal.
- Validar os dados automaticamente preenchidos pelo sistema.
Importante: Se não preencheres esta declaração, perdes o direito ao benefício, mesmo que tenhas recebido a isenção mensalmente.
Diferenças entre adesão mensal e anual
Documentos necessários
Para evitar erros, prepara:
- NIF atualizado
- Comprovativo de rendimentos (categoria A ou B)
- Declaração de situação fiscal (sem dívidas)
- Comprovativo de idade (se necessário)
Erros a evitar
- Não atualizar a situação fiscal (ex: dívidas à AT)
- Esquecer de validar a opção na declaração anual
- Ultrapassar o limite de rendimentos sem ajustar as expectativas
Dica de especialista: Se és trabalhador independente (recibos verdes), só podes usufruir do benefício através da declaração anual. Mantém registos detalhados dos teus rendimentos!
Aderir ao IRS Jovem é uma oportunidade única. Segue estes passos à risca e garante o máximo de poupança fiscal em 2025.
Conclusão
O IRS Jovem é uma ferramenta poderosa para apoiar os jovens trabalhadores no início das suas carreiras, aliviando a carga fiscal e promovendo uma maior independência financeira. Este regime não só permite poupar centenas ou mesmo milhares de euros em impostos, como também incentiva a entrada no mercado de trabalho e a criação de bases sólidas para o futuro financeiro.
Se tens até 35 anos e estás a trabalhar, este é o momento ideal para verificares se cumpres os requisitos para beneficiar deste regime. Confirma a tua elegibilidade, garante que tens a tua situação fiscal regularizada e segue os passos necessários para aderir ao IRS Jovem em 2025.
Dica final: Não deixes passar esta oportunidade! Quanto mais cedo aderires, maior será o impacto positivo nos teus rendimentos. Consulta um contabilista ou utiliza os simuladores disponíveis para maximizar os benefícios fiscais e garantir que aproveitas este apoio ao máximo.
perguntas frequentes sobre o IRS Jovem
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O IRS Jovem é automático?
Não, o IRS Jovem não é automático. Para beneficiares deste regime, tens de:
- Solicitar à tua entidade empregadora a aplicação da isenção na retenção na fonte (se aplicável).
- Indicar explicitamente na Declaração Modelo 3, durante o período de entrega anual (abril a junho), que pretendes usufruir do IRS Jovem.
Se não preencheres corretamente a declaração anual, mesmo que tenhas solicitado a isenção mensal, poderás perder o benefício.
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Posso aderir se já tenho rendimentos há vários anos?
Sim, desde que ainda cumpras os requisitos do regime (idade até 35 anos e rendimentos das categorias A ou B). O IRS Jovem aplica-se durante um máximo de 10 anos, mas não precisa de ser consecutivo.
Por exemplo: Se começaste a trabalhar aos 22 anos mas só agora descobriste o IRS Jovem aos 27, podes usufruir do benefício pelos anos restantes até ao limite de 10 anos.
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E se ultrapassar o limite de rendimento?
Em 2025, o limite de rendimento bruto elegível é €28.737,50 (55 vezes o IAS). Se ultrapassares este valor num determinado ano:
- Perdes o benefício nesse ano específico.
- Podes retomá-lo no ano seguinte, desde que voltes a cumprir os critérios.
Este limite aplica-se ao rendimento bruto antes de deduções ou retenções na fonte, por isso é importante monitorizares os teus ganhos ao longo do ano.
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Posso aderir se já trabalho há 5 anos?
Sim, desde que nunca tenhas usufruído do IRS Jovem antes e cumpras os requisitos (idade e tipo de rendimentos). O benefício está disponível para um total de 10 anos, mesmo que já tenhas alguns anos de experiência profissional.
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E se for bolseiro de investigação?
Depende da forma como a bolsa é tributada:
- Se a bolsa for considerada rendimento da categoria A (trabalho dependente) ou categoria B (trabalho independente), podes beneficiar do IRS Jovem.
- Caso contrário, não será possível usufruir do regime.
Nota: Confirma com a entidade responsável pela bolsa como são classificados os rendimentos no teu caso específico.
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O que acontece em situações específicas como doutoramentos ou mudanças no agregado familiar?
Doutoramentos: Se estiveres a realizar um doutoramento e tiveres rendimentos das categorias A ou B (por exemplo, como investigador contratado), podes beneficiar do IRS Jovem, desde que cumpras os restantes critérios.
Mudanças no agregado familiar: Desde que não sejas considerado dependente para efeitos fiscais (ex.: pais ou cônjuge), podes continuar a usufruir do regime mesmo após alterações no agregado familiar.