porque é que o ESG reporting nas finanças é repentinamente tão importante?

O ESG reporting ou seja os relatórios de sustentabilidade fornecem uma imagem completa do desempenho de uma empresa, indo além dos números financeiros. Mostra como a empresa lida com aspectos tão importantes como os riscos ambientais, as relações com os colaboradores e as comunidades e a qualidade, transparência e ética da gestão da empresa. Esta informação é valiosa para os investidores, porque os ajuda a tomar decisões inteligentes sobre onde colocar o seu dinheiro e, cada vez mais, com as diferentes gerações, também mostra que a empresa cumpre as suas promessas e não se limita a prometer em relação ao compromisso ambiental, social e de governance. Mais e mais, consumidores são também parte interessada e nas decisões mais simples de compra ou de preferência fatores ESG podem ser decisivos para a decisão.

O ESG reporting vai além das métricas financeiras tradicionais para fornecer uma visão abrangente do desempenho de uma empresa. Oferece insights valiosos sobre como uma empresa gere os riscos ambientais, as suas relações com os funcionários e a comunidade em geral e a força das suas estruturas de governança corporativa.

Para os investidores, esta informação é como pó de ouro. Permite-lhes avaliar o valor a longo prazo e a sustentabilidade de uma empresa, garantindo que os seus investimentos se alinham com os seus valores e objetivos financeiros.

Mas não se trata apenas de atrair investidores. O ESG reporting está a tornar-se rapidamente crítico para a conformidade regulatória. Governos em todo o mundo estão a introduzir requisitos de divulgação ESG mais rigorosos, com empresas que não cumprem as normas a enfrentarem potenciais multas e danos à reputação. Ao abraçar proativamente o ESG reporting, as empresas demonstram o seu compromisso com a sustentabilidade e a boa gestão (governance), estabelecendo uma base de confiança com investidores, clientes e outras partes interessadas.

Porque é que a importância do ESG aumentou repentinamente? Bem, os números falam por si. Desde 2020, um estudo inovador da KPMG revelou que mais de 90% das empresas S&P 500 estão a publicar relatórios ESG. E não é só! Uns colossais 80% das empresas N100 (as maiores empresas em 52 países) também embarcaram no comboio ESG. Isto não é apenas uma tendência entre os gigantes; é um movimento global que está a remodelar o panorama empresarial.

Além disso, projeta-se que os ativos globais relacionados com ESG sob gestão disparem para uns impressionantes 33,9 biliões de dólares até 2026. É uma tendência que simplesmente não te podes dar ao luxo de ignorar.

O "CxO Sustainability Report 2023" da Deloitte mostra que as alterações climáticas são agora uma das três principais preocupações para os líderes globais, ultrapassando até a instabilidade política, a escassez de talentos e as regulamentações. Os líderes não estão apenas preocupados, estão a agir: 85% aumentaram os investimentos em sustentabilidade, com metade já a utilizar tecnologia para atingir as metas climáticas.

O que está a alimentar esta revolução ESG? É uma confluência de forças poderosas:

• Os investidores exigem-no: Já não olham apenas para os lucros; querem ver como as empresas estão a gerir os riscos e oportunidades ESG. A BlackRock, a maior gestora de ativos do mundo, deixou bem claro: "as empresas devem ser mais sustentáveis para serem mais valiosas". Isto significa que um forte desempenho ESG pode traduzir-se num preço de ações mais elevado, melhor acesso ao capital e uma vantagem competitiva.
• Os reguladores exigem-no: Os governos em todo o mundo estão a intensificar as suas ações com regulamentos como a CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive - Diretiva para a Comunicação de Informação sobre a Sustentabilidade das Empresas) uma diretiva da União Europeia que exige que as empresas divulguem informações ESG detalhadas. Garantir que a empresa está preparada para esta regulamentação é crucial para evitar penalizações e manter uma reputação sólida.
• Os consumidores esperam-no: Os consumidores de hoje estão mais conscientes do que nunca sobre o impacto das suas escolhas. Querem estar junto das empresas que estejam alinhadas com os seus valores e que estejam comprometidas em fazer a diferença no mundo. Só estas empresas serão as da sua preferência e aquelas em que querem ser clientes fiéis. Relatórios ESG robustos podem ajudar a atrair e reter clientes leais.
• Os colaboradores procuram-no: Os melhores talentos querem trabalhar para empresas que têm um propósito e que estão comprometidas com a responsabilidade social e ambiental. Que não falam apenas de sustentabilidade mas que a praticam enquanto parte integrante do seu ADN. Os relatórios ESG podem ser uma ferramenta poderosa para atrair e reter os melhores e os mais brilhantes talentos.

Os benefícios dos relatórios ESG são numerosos, impactando não apenas os resultados de uma empresa, mas também a sua reputação e sustentabilidade a longo prazo. Vejamos mais de perto algumas das principais vantagens para o profissional de finanças, e para as empresas:

• Melhora a reputação da empresa: Mostra que se preocupa com a sustentabilidade e comprova que conduz o negócio de forma responsável e alinhada com esse compromisso.
• Reduz o risco: Ajuda a identificar e gerir potenciais problemas, protegendo as finanças e a reputação da empresa.
• Melhora o desempenho financeiro: As empresas que demonstram um forte compromisso com os princípios ESG geralmente alcançam um desempenho financeiro mais sólido.
• Atrai investidores: Fornece aos investidores as informações de que precisam para tomar decisões informadas.
• Confere uma vantagem competitiva: Num mundo onde todos estão a tornar-se mais conscientes do ESG, relatórios robustos podem ser um elemento diferenciador da concorrência.

O que significa isto para os líderes da área financeira, para os CFOs e managers? Significa uma oportunidade, pois os líderes financeiros são os campeões do ESG!

Com as competências e experiência única, os líderes financeiros estão perfeitamente posicionados para liderar o movimento de relatórios ESG. São os mestres da análise de dados, relatórios financeiros e comunicação com as partes interessadas. Podem descobrir o valor oculto do ESG, identificando e medindo os fatores ESG materiais; podem desbloquear novas oportunidades para inovação, gestão de riscos e criação de valor. Para que isso aconteça alguns passos podem ser dados:

• Incorporar o ESG no tecido da empresa: Integrar os dados ESG nos relatórios financeiros para fornecer uma visão holística do desempenho da empresa e demonstrar o compromisso com a sustentabilidade, tornando-se um farol de transparência.
• Garantir a precisão e fiabilidade dos relatórios ESG: Construir confiança com investidores, clientes e outras partes interessadas. Como líder financeiro, é preciso contar a história ESG; utilizar as competências de comunicação para transmitir eficazmente o desempenho ESG da empresa e o impacto positivo no mundo.
• Conectar o ESG à estratégia de negócio: alinhar as iniciativas ESG com a estratégia de negócio, garantindo que a sustentabilidade faz parte do centro das operações da empresa.

desafios? sim! oportunidades? absolutamente!

É claro que os relatórios ESG apresentam os seus desafios. O "Global 2023 CxO Sustainability Report" da Deloitte destaca algumas das preocupações que os líderes empresariais enfrentam, como a falta de estruturas de relatório padronizadas e a dificuldade de medir o retorno do investimento para iniciativas ESG. Mas não deixe que estes desafios o desencorajem! Eles também representam oportunidades emocionantes para os líderes financeiros:

• Impulsionar a padronização e a comparabilidade: Colaboração com colegas do setor e entidades normativas para desenvolver estruturas de relato ESG consistentes.
• Aproveitar o poder da tecnologia: Utilizar a tecnologia para otimizar a recolha, análise e relato de dados, aumentando a eficiência e a precisão.
• Demonstrar o impacto das ações: ir além dos relatórios e demonstrar o impacto real das iniciativas ESG da empresa.
• Criar uma cultura de sustentabilidade: Incorporar as considerações ESG em todos os aspetos do negócio, fomentando uma cultura de responsabilidade e propósito.

como a tecnologia está a mudar os relatórios ESG: competências para o futuro.

A tecnologia está a revolucionar os relatórios ESG, tornando-os mais precisos e eficientes. Desde a otimização da recolha e análise de dados à automatização da geração de relatórios, a tecnologia capacita as empresas a gerir e comunicar melhor o seu desempenho ESG.

Mas para aproveitar ao máximo esta tecnologia nos relatórios ESG, precisa de adquirir novas competências. Estas incluem:

• Análise de dados: recolher, analisar e compreender grandes quantidades de dados ESG. Isto é crucial.
• Proficiência em tecnologia: saber utilizar softwares e ferramentas de relatório ESG, pois são essenciais para relatórios eficientes e eficazes.
• Conhecimento em sustentabilidade: forte compreensão dos conceitos, estruturas e normas ESG é vital para relatórios precisos e significativos.

Ao desenvolver estas competências, o profissional de finanças e contabilidade pode posicionar-se na vanguarda da revolução ESG, impulsionando mudanças positivas dentro das suas organizações e na indústria financeira em geral.

uma carreira em ESG? como fazer a transição.

A procura por especialistas em ESG está a aumentar, criando novas oportunidades de carreira emocionantes para profissionais de finanças. As funções focadas em ESG , as vagas green estão a surgir em várias áreas, incluindo:

• Especialista em relatórios ESG: Responsável por recolher, analisar e reportar dados ESG.
• Analista de sustentabilidade: Avalia o impacto ambiental e social de uma empresa, identificando áreas para melhoria.
• Gestor de investimentos ESG: Toma decisões de investimento com base em fatores ESG, garantindo o alinhamento com os princípios de investimento responsável.

Para fazer a transição, é preciso desenvolver as competências e conhecimentos. Aqui ficam algumas ações para obter uma vantagem competitiva:

• certificações relevantes: Prosseguir certificações como o "Certificate in ESG Investing" do CFA Institute demonstra um compromisso com o ESG e aumenta a credibilidade profissional.
• Desenvolver especialização em sustentabilidade: Construir uma forte compreensão das estruturas ESG, normas de report e melhores práticas é crucial.
• Criar redes de contacto com profissionais de ESG: Participar em eventos do setor e juntar-se a comunidades online pode fornecer ligações e insights valiosos.

construir uma marca pessoal em torno do ESG: estratégias para profissionais.

No competitivo mercado de trabalho atual, construir uma marca pessoal forte em torno do ESG pode ser um fator decisivo. Veja como os profissionais de finanças podem destacar a sua experiência em ESG:

• Destaque as competências ESG no LinkedIn: Atualize o seu perfil no LinkedIn para enfatizar os seus conhecimentos, certificações e experiência em ESG. Mostre o seu envolvimento em iniciativas de sustentabilidade, avaliações de impacto ambiental ou projetos de responsabilidade social. Quantifique as suas conquistas, como a quantidade de emissões de carbono reduzidas ou o número de programas de apoio à comunidade que liderou. Isso demonstrará a sua experiência prática e compromisso com os princípios ESG.
• Partilhe insights ESG nas redes sociais: Envolva-se em discussões online e partilhe as suas ideias sobre as tendências e melhores práticas de ESG. Por exemplo, pode destacar os seus conhecimentos sobre tendências, regulamentos e melhores práticas através de publicações no LinkedIn, threads no X, ou até vídeos curtos no Instagram ou TikTok. Incentive a discussão colocando questões que suscitam a reflexão e convidando outros a partilharem as suas perspetivas. Lembre-se de manter o seu conteúdo educativo, objetivo e orientado para soluções - evite mensagens excessivamente promocionais ou tendenciosas.
• Crie networking com profissionais de ESG: Participe em eventos do setor e conecte-se com líderes de sustentabilidade para expandir a sua rede e aprender com os outros. Mergulhe nas últimas tendências, desafios e melhores práticas através de discussões e apresentações envolventes. Estabeleça relações valiosas com pessoas que partilham os mesmos interesses e que podem fornecer insights, partilhar recursos e colaborar em projetos que impulsionam mudanças ambientais e sociais positivas.
• Procure oportunidades de liderança intelectual: Contribua com artigos ou posts de blog sobre tópicos ESG para se estabelecer como um especialista na área. Utilize os seus conhecimentos e insights para educar e inspirar o seu público. Destaque soluções inovadoras, melhores práticas e o argumento comercial para práticas sustentáveis. Posicione-se como um consultor de confiança e líder intelectual no espaço ESG.

Ao construir ativamente uma marca pessoal em torno do ESG, os profissionais de finanças podem atrair a atenção de empregadores que procuram talentos com mentalidade de sustentabilidade.

consiga esse emprego ESG: como se posicionar como um especialista em ESG.

Quer destacar-se no mercado de trabalho ESG? Veja como se posicionar como um especialista em ESG:

• Obtenha experiência prática: Como mencionado acima, procure oportunidades para trabalhar em projetos ESG, como desenvolver relatórios de sustentabilidade ou conduzir due diligence ESG.
• Obtenha certificações relevantes: Certificações como o "Certificate in ESG Investing" do CFA Institute ou as "FSA Credentials" do Sustainability Accounting Standards Board (SASB) podem aumentar a sua credibilidade.
• Crie networking com profissionais de ESG: A receita é bem conhecida: participe em eventos do setor, junte-se a comunidades online e conecte-se com líderes de sustentabilidade para expandir a sua rede.
• Destaque a experiência em ESG no seu currículo e LinkedIn: Destaque as suas competências, certificações e experiência em ESG de forma proeminente no seu currículo e perfil do LinkedIn.
• Prepare-se para perguntas de entrevista focadas em ESG: Esteja pronto para discutir a sua compreensão dos conceitos, estruturas e melhores práticas de ESG.
• Desenvolva competências ESG especializadas: Considere melhorar as suas competências em áreas como contabilidade de carbono, gestão sustentável da cadeia de abastecimento ou análise de dados ESG para se diferenciar.
• Demonstre liderança em ESG: Voluntarie-se para iniciativas relacionadas com ESG dentro da sua organização ou comunidade para mostrar o seu compromisso e iniciativa.

Ao implementar estas estratégias, pode posicionar-se como um especialista em ESG valioso, melhorando as suas perspetivas de carreira e contribuindo para o crescente panorama empresarial sustentável.

o poder da tecnologia nos relatórios ESG.

Para além das competências, a tecnologia está a revolucionar os relatórios ESG, otimizando processos e melhorando a precisão dos dados. Veja como a tecnologia está a moldar os relatórios ESG:

• Recolha e gestão de dados: Os relatórios ESG envolvem a recolha de dados de várias fontes, internas e externas. A tecnologia ajuda a automatizar este processo, reduzindo o esforço manual e minimizando erros.
• Análise de dados e relatórios: As soluções de software podem analisar grandes conjuntos de dados ESG, identificar tendências e gerar relatórios em vários formatos. Isso ajuda as empresas a obter insights mais profundos sobre o seu desempenho ESG e a comunicá-lo eficazmente às partes interessadas.
• Tecnologia blockchain: A blockchain pode aumentar a transparência e a rastreabilidade dos dados ESG, garantindo a sua integridade e construindo confiança entre as partes interessadas.
• Inteligência artificial (IA): A IA pode ser usada para analisar dados não estruturados, como artigos de notícias e publicações em redes sociais, para identificar riscos e oportunidades ESG.

Ao adotar a tecnologia, as empresas podem otimizar os seus processos de relatório ESG, melhorar a qualidade dos dados e obter uma vantagem competitiva.

Os relatórios ESG são como um labirinto, com um conjunto de diferentes estruturas e normas, todas a lutar por atenção e importância. Aqui está uma análise de algumas das mais utilizadas:

• Global Reporting Initiative (GRI): A GRI fornece uma estrutura abrangente para relatórios de sustentabilidade, abrangendo uma ampla gama de questões ESG.
• Sustainability Accounting Standards Board (SASB): A SASB oferece normas específicas do setor para questões ESG materiais, ajudando as empresas a concentrarem-se nas divulgações mais relevantes.
• Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD): A TCFD concentra-se especificamente nos riscos e oportunidades relacionados com o clima, fornecendo recomendações para divulgação.

Embora estas estruturas ofereçam orientações valiosas, é importante que as empresas adotem uma abordagem flexível e adaptem os seus relatórios às suas circunstâncias específicas e às necessidades das partes interessadas.

relatórios ESG: o seu guia para finanças sustentáveis.

A ascensão dos relatórios ESG está a transformar o panorama financeiro, criando desafios e oportunidades para os profissionais de finanças e contabilidade. A forma como as empresas fazem negócios está a mudar. Os investidores e os reguladores exigem mais transparência e responsabilidade no que diz respeito aos fatores ESG. Isto significa que os profissionais de finanças e contabilidade precisam de se preparar e adotar os relatórios ESG.

Os relatórios ESG exigem mais do que apenas conhecimentos tradicionais de finanças e contabilidade. Precisa de compreender as estruturas ESG, analisar dados ESG e comunicar o impacto financeiro das iniciativas de sustentabilidade. Ao desenvolver estas competências, pode tornar-se um ativo valioso para a sua organização e ajudar a impulsionar o crescimento sustentável.

o que são relatórios ESG?

Os relatórios ESG são a divulgação do desempenho de uma empresa em fatores ambientais, sociais e de governança (ESG). Fornecem aos investidores e outras partes interessadas insights sobre as práticas de sustentabilidade de uma empresa e o seu impacto na sociedade e no meio ambiente.

por que os relatórios ESG são importantes?

Os relatórios ESG são importantes porque:

• Ajudam os investidores a tomar decisões informadas.
• Aumentam a transparência e a responsabilidade.
• Impulsionam práticas empresariais sustentáveis.
• Mitigam os riscos relacionados com ESG.
• Melhoram a reputação de uma empresa.

quais são algumas métricas ESG comuns?

As métricas ESG comuns incluem:

• Ambientais: Emissões de gases de efeito estufa, consumo de energia, uso da água, gestão de resíduos.
• Sociais: Diversidade de funcionários, normas laborais, direitos humanos, envolvimento da comunidade.
• Governança: Diversidade do conselho de administração, remuneração de executivos, ética empresarial, medidas anticorrupção.

quais são os desafios dos relatórios ESG?

Alguns desafios dos relatórios ESG incluem:

• Falta de métricas padronizadas.
• Dificuldade em medir e quantificar o desempenho ESG.
• Garantir a precisão e consistência dos dados.
• Manter-se atualizado com os requisitos de relatórios em evolução.

como as empresas podem melhorar os seus relatórios ESG?

As empresas podem melhorar os seus relatórios ESG:

• Definindo questões ESG materiais.
• Estabelecendo metas e objetivos claros.
• Usando estruturas de relatórios reconhecidas.
• Aproveitando a tecnologia para otimizar os processos de relatório.
• Envolvendo-se com as partes interessadas.